各市（不含青島）財(cái)政局，省直各部門（單位）：

根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理制度（試行）》和《財(cái)政部關(guān)于開展2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》（財(cái)會(huì)〔2021〕6號(hào)）要求，為掌握我省各單位內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施情況，深入推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)，現(xiàn)就2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、工作要求

（一）高度重視。各單位要充分認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的重要性，積極配合相關(guān)改革任務(wù)，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)部控制在提升行政事業(yè)單位治理效能、服務(wù)改革發(fā)展大局等方面的重要基礎(chǔ)作用。一是服務(wù)預(yù)算績(jī)效管理。加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編審、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)和評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用等績(jī)效管理各環(huán)節(jié)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效。二是服務(wù)政府過緊日子。堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化預(yù)算支出約束，加強(qiáng)新增支出審核管控，堅(jiān)決杜絕鋪張浪費(fèi)行為。三是服務(wù)財(cái)政直達(dá)資金規(guī)范使用，從內(nèi)部控制層面為各單位規(guī)范使用直達(dá)資金提供有效保障。四是服務(wù)政府會(huì)計(jì)改革。規(guī)范單位會(huì)計(jì)核算，全面有效實(shí)施政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，加強(qiáng)政府財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)內(nèi)部控制，提高政府財(cái)務(wù)報(bào)告信息質(zhì)量，為深入推進(jìn)政府會(huì)計(jì)改革提供重要保障。

（二）認(rèn)真組織實(shí)施。行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)采取“統(tǒng)一部署、分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，要加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，健全工作機(jī)制，制定工作方案，明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)，層層落實(shí)責(zé)任，認(rèn)真做好內(nèi)部控制報(bào)告的編報(bào)工作。省財(cái)政廳負(fù)責(zé)對(duì)省直各部門和各市財(cái)政部門的監(jiān)督指導(dǎo)和問題解答，各市財(cái)政局負(fù)責(zé)對(duì)市直部門和所轄縣（市、區(qū)）財(cái)政部門的監(jiān)督指導(dǎo)和問題解答。省直各部門、各單位應(yīng)做好本單位及所屬單位的監(jiān)督指導(dǎo)工作，“以評(píng)促建”“以報(bào)促改”，遵循國(guó)家、省、市相關(guān)規(guī)定積極開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)和客觀評(píng)估。

（三）加強(qiáng)分析應(yīng)用。各市財(cái)政局和各部門單位應(yīng)堅(jiān)持需求導(dǎo)向和問題導(dǎo)向，積極開展內(nèi)部控制報(bào)告分析應(yīng)用工作，挖掘內(nèi)部控制報(bào)告應(yīng)用價(jià)值，展現(xiàn)內(nèi)部控制工作成效，揭示各部門單位內(nèi)部控制存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，指導(dǎo)所屬單位進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系。各部門單位應(yīng)認(rèn)真對(duì)照檢查，查缺補(bǔ)漏，采取有力措施確保本單位內(nèi)部控制體系的建立健全和有效實(shí)施。

二、編報(bào)方式

我省2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告使用單機(jī)版軟件報(bào)送。各部門單位登錄財(cái)政部會(huì)計(jì)司網(wǎng)站（http://kjs.mof.gov.cn）左側(cè)“在線服務(wù)—軟件下載”欄目或山東省財(cái)政廳官網(wǎng)—山東會(huì)計(jì)管理（http://czt.shandong.gov.cn/col/col17084）—通知公告下載填報(bào)軟件及常見問題解答。編報(bào)前，請(qǐng)認(rèn)真閱讀操作手冊(cè)和填寫說明，如遇技術(shù)問題，可參考常見問題解答或拔打技術(shù)支持電話尋求幫助。填報(bào)完成后，從軟件導(dǎo)出.jio格式文件作為電子報(bào)告，并生成word文檔打印簽章后作為紙質(zhì)報(bào)告。

三、報(bào)送時(shí)間及內(nèi)容

省直各部門單位請(qǐng)于2021年7月15日前完成本部門及所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核和匯總工作，并將相關(guān)材料報(bào)送省財(cái)政廳。

無(wú)下屬單位的一級(jí)預(yù)算單位需報(bào)送《2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告》（附件1）紙質(zhì)報(bào)告（由單位主要負(fù)責(zé)人簽章并加蓋公章）和.jio格式電子報(bào)告，同時(shí)報(bào)送《2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表》（附件3）。

有下屬單位的一級(jí)預(yù)算單位需報(bào)送《2020年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告》（附件2）紙質(zhì)報(bào)告（由部門主要負(fù)責(zé)人簽章并加蓋公章）和.jio格式電子報(bào)告，同時(shí)報(bào)送《2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表》（附件3）。

各市財(cái)政局應(yīng)做好同級(jí)部門及下級(jí)財(cái)政部門內(nèi)部控制報(bào)告的審核、匯總工作，并于2021年7月25日前將《2020年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告》（附件2）、《2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表》（附件3）報(bào)送省財(cái)政廳，附件2要同時(shí)報(bào)電子報(bào)告和紙質(zhì)報(bào)告，紙質(zhì)報(bào)告應(yīng)由主要負(fù)責(zé)人簽章并加蓋公章。

電子報(bào)告可發(fā)送至電子郵箱或刻錄光盤隨紙質(zhì)報(bào)告一起報(bào)送省財(cái)政廳。

四、加強(qiáng)審核監(jiān)督，保證編報(bào)質(zhì)量

各市財(cái)政局和省直各部門要加強(qiáng)組織，確保所屬單位應(yīng)報(bào)盡報(bào)，對(duì)編報(bào)工作和報(bào)告內(nèi)容的及時(shí)性、真實(shí)性、完整性和規(guī)范性進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)以前年度未按要求報(bào)送的單位，要重點(diǎn)關(guān)注，督促其及時(shí)開展內(nèi)部控制建設(shè)和編報(bào)工作。省財(cái)政廳將對(duì)各市、各部門2020年度內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作進(jìn)行總結(jié)評(píng)價(jià)并通報(bào)。

各市和省直各部門要根據(jù)《2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表》（附件3），制定審核和檢查工作方案，對(duì)所屬單位報(bào)送的內(nèi)部控制報(bào)告進(jìn)行審核，同時(shí)抽取一定比例的所屬單位，對(duì)其內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作進(jìn)行檢查。審核檢查過程中，要做到內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)與部門決算、政府采購(gòu)、行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告等工作統(tǒng)籌銜接，確保同口徑數(shù)據(jù)的一致性。

五、聯(lián)系方式

聯(lián) 系 人：山東省財(cái)政廳會(huì)計(jì)處

聯(lián)系電話：0531-82669793、82920823（傳真）

電子郵箱：zd1607@126.com

地 址：濟(jì)南市市中區(qū)濟(jì)大路3號(hào)1616室（郵編250002）

附件：1.2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告.docx

2.2020年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告.docx

3.2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告數(shù)據(jù)質(zhì)量自查表.docx

4.軟件安裝操作視頻.rar

5.基層單位操作手冊(cè)和視頻.rar

6.匯總單位操作手冊(cè)和視頻.rar

7.常見問題解答及技術(shù)支持熱線.doc

8.單機(jī)填報(bào)軟件安裝包

9.WPS2012安裝包，不要升級(jí)！.zip

山東省財(cái)政廳
2021年5月28日