深化財(cái)政內(nèi)控建設(shè)，是貫徹落實(shí)全面從嚴(yán)治黨的必然要求，也是從源頭上落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任的重要抓手。青島監(jiān)管局認(rèn)真貫徹落實(shí)劉昆部長(zhǎng)在財(cái)政部?jī)?nèi)控委2020年第一次會(huì)議上的講話精神，按照財(cái)政部黨組加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)的各項(xiàng)要求，強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)控理念，加快推動(dòng)內(nèi)控由“立規(guī)矩”向“見(jiàn)成效”轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)業(yè)務(wù)與權(quán)力的風(fēng)險(xiǎn)管控和監(jiān)督制衡，推動(dòng)財(cái)政監(jiān)管工作取得新的成效。

　　一、提高政治站位，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)

　　內(nèi)控的制度設(shè)計(jì)體現(xiàn)了強(qiáng)化對(duì)權(quán)力運(yùn)行制約監(jiān)督的理念和要求，加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)控建設(shè)，是深入貫徹落實(shí)黨的十九屆四中全會(huì)精神的重要舉措。青島監(jiān)管局高度重視，要求全局干部職工提高站位，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，從推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的高度，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)劉昆部長(zhǎng)在財(cái)政部?jī)?nèi)控委2020年第一次會(huì)議的講話全文，準(zhǔn)確把握新時(shí)代財(cái)政內(nèi)控工作的使命任務(wù)，將內(nèi)控作為落實(shí)財(cái)政改革任務(wù)、全面從嚴(yán)治黨、主動(dòng)防范風(fēng)險(xiǎn)和化解矛盾的重要手段，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防控能力，落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)班子特別是“一把手”履行內(nèi)控主體責(zé)任，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督，形成決策科學(xué)、執(zhí)行堅(jiān)決、監(jiān)督有力的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，堅(jiān)定不移地持續(xù)推進(jìn)全局內(nèi)控工作。

　　二、突出有效管用，加強(qiáng)制度建設(shè)

　　青島監(jiān)管局以更名設(shè)立為契機(jī)，根據(jù)新形勢(shì)新任務(wù)新要求，及時(shí)修訂完善內(nèi)控規(guī)程，制定具體辦法，明確規(guī)范流程，完善內(nèi)控制度體系。一是制定新的管理制度。按照《財(cái)政部各地監(jiān)管局內(nèi)部控制辦法（2019）》內(nèi)部管理制度清單規(guī)定，認(rèn)真梳理現(xiàn)有各項(xiàng)制度。針對(duì)部分制度空缺，結(jié)合工作實(shí)際，抓緊組織研究制定管理制度，確保各項(xiàng)工作有章可循、有據(jù)可依。二是修訂和完善原有制度。針對(duì)在內(nèi)控實(shí)施過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的部分內(nèi)部管理制度不能適應(yīng)工作需要、制度不健全等問(wèn)題，組織梳理現(xiàn)有規(guī)章制度。如按照“三個(gè)全面”原則，通過(guò)梳理和自查，在廣泛征求意見(jiàn)和多次修改的基礎(chǔ)上，修訂《財(cái)政部青島監(jiān)管局財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)指南（試行）》等內(nèi)部控制管理制度。

　　三、狠抓內(nèi)控執(zhí)行，推動(dòng)制度落地見(jiàn)效

　　按照財(cái)政部?jī)?nèi)控委“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)、強(qiáng)化流程控制、依法合規(guī)運(yùn)行”的要求，青島監(jiān)管局將制衡機(jī)制貫穿于業(yè)務(wù)始終，以內(nèi)控為抓手，管控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是齊抓共建，完善組織架構(gòu)。建立由局領(lǐng)導(dǎo)和各處室主要負(fù)責(zé)人組成的局內(nèi)控委，由監(jiān)管三處和局機(jī)關(guān)黨委合力組成內(nèi)控辦，各處室設(shè)立崗位職責(zé)，負(fù)責(zé)本處室內(nèi)控執(zhí)行及相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)控制度的制定和修訂，定期匯報(bào)處室內(nèi)控執(zhí)行情況。二是將處室調(diào)整與人員輪崗相結(jié)合，完善崗位責(zé)任制。將崗位職責(zé)細(xì)化到每位處室人員，建立AB角制度，建立四級(jí)業(yè)務(wù)審核流程，各崗位各負(fù)其責(zé)、相互制衡，有效防范崗位風(fēng)險(xiǎn)。三是將相關(guān)業(yè)務(wù)流程和控制措施進(jìn)行固化，強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行的痕跡化管理。利用現(xiàn)代化信息技術(shù)對(duì)預(yù)算監(jiān)管業(yè)務(wù)實(shí)施有效的監(jiān)控，做到業(yè)務(wù)工作自動(dòng)留痕、全程可追溯，將系統(tǒng)內(nèi)運(yùn)轉(zhuǎn)模式嵌入到業(yè)務(wù)工作中。四是加強(qiáng)內(nèi)控執(zhí)行督導(dǎo)，完善問(wèn)責(zé)機(jī)制。對(duì)內(nèi)控管理中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件，按照情節(jié)輕重、影響范圍和程度，對(duì)責(zé)任主體處室和個(gè)人進(jìn)行問(wèn)責(zé)。

　　四、加強(qiáng)內(nèi)部管理，著力補(bǔ)齊短板

　　為切實(shí)防范內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)，局內(nèi)控辦牽頭開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，組織各處室對(duì)審核審批、日常監(jiān)管、檢查核查、調(diào)研以及機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)等各項(xiàng)工作開(kāi)展全面自查，并對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重要業(yè)務(wù)、高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開(kāi)展重點(diǎn)檢查。將檢查情況印發(fā)《青島監(jiān)管局2019年內(nèi)部控制檢查情況的通報(bào)》，在全局會(huì)議上查擺問(wèn)題、分析原因，做到舉一反三。通過(guò)完善業(yè)務(wù)流程、加強(qiáng)內(nèi)部管理、強(qiáng)化制度執(zhí)行、完善制度建設(shè)等措施，補(bǔ)齊短板，進(jìn)一步健全內(nèi)控機(jī)制，完善風(fēng)險(xiǎn)防控措施，做到以查促改、以查促建、以查提效，進(jìn)一步提高內(nèi)控管理水平，有效保障各項(xiàng)工作平穩(wěn)推進(jìn)。