京財會[2023]755號北京市財政局轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于開展2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知

2023-05-26 15:19 來源：中國會計網(wǎng)

北京市財政局轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于開展2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知

京財會〔2023〕755號 2023-05-18

市級各行政事業(yè)單位，各區(qū)財政局、北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)財政審計局、燕山財政分局：

　　為做好2022年度全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作，推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)，按照《財政部關(guān)于開展2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》(財會〔2023〕6號)要求，結(jié)合我市實際，現(xiàn)將2022年度北京市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作有關(guān)事項通知如下：

　　一、總體要求

　　(一)強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。各區(qū)、各部門要切實加強(qiáng)內(nèi)部控制報告編報工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制，制定工作方案，明確時間節(jié)點，層層落實責(zé)任，做好內(nèi)部控制報告的編制、審核、匯總、報送等工作。

　　(二)及時準(zhǔn)確編報。各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)2022年度內(nèi)部控制建設(shè)的實際情況、存在的問題和取得的成效，以能夠反映本單位內(nèi)部控制真實情況的相關(guān)材料為支撐，科學(xué)及時準(zhǔn)確編制本單位《2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告》。

　　(三)加大審核力度。各區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)對全部所屬單位上報的內(nèi)部控制報告內(nèi)容的真實性、完整性、規(guī)范性進(jìn)行審核檢查，并匯總分析審核情況，編制并報送《2022年度地區(qū)(部門)匯總內(nèi)部控制報告》。

　　(四)做好分析應(yīng)用。各區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)積極開展本區(qū)、本部門內(nèi)部控制報告的分析應(yīng)用工作，揭示各單位內(nèi)部控制存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，指導(dǎo)和監(jiān)督所屬單位開展內(nèi)部控制有關(guān)問題的整改落實，推動所屬單位進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系。

　　二、編報要求

　　(一)單位范圍

　　全市各級各類行政事業(yè)單位均應(yīng)參加此次內(nèi)部控制報告編報填報工作，單位范圍參照部門決算口徑。

　　(二)編報方式

　　我市2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作采取網(wǎng)絡(luò)版方式報送，各區(qū)、各部門、各單位應(yīng)通過財政部統(tǒng)一報表平臺(http://fwxt.czj.beijing.gov.cn/nkbg)上的2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填報系統(tǒng)開展內(nèi)部控制報告的編報工作。

　　請各單位于2023年5月19日開始進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)編報。用戶名為：單位組織機(jī)構(gòu)代碼(第9-17位)@NKBG，默認(rèn)初始密碼為“123456”。

　　(三)報送要求

　　市級各部門應(yīng)當(dāng)于2023年6月20日前完成本部門及所屬行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將2022年度地區(qū)(部門)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告(網(wǎng)絡(luò)版)報送市財政局部門預(yù)算處室，并在填報系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件。內(nèi)部控制報告應(yīng)當(dāng)由本部門主要負(fù)責(zé)人簽章，并加蓋公章。市財政局應(yīng)當(dāng)于2023年6月30日前完成對所屬部門單位內(nèi)部控制報告的審核。

　　各區(qū)財政局應(yīng)當(dāng)于2023年6月30日前完成對轄區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將2022年度地區(qū)(部門)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告(網(wǎng)絡(luò)版)報送市財政局，并在填報系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件。內(nèi)部控制報告應(yīng)當(dāng)由財政局主要負(fù)責(zé)人簽章，并加蓋公章。

　　三、其他事項

　　(一)操作說明材料

　　市屬各單位、各區(qū)財政局可通過內(nèi)控填報系統(tǒng)(“首頁”-“下載中心”)下載系統(tǒng)填報操作手冊、講解視頻、常見問題解答等材料。

　　(二)工作聯(lián)系方式

　　編報中有何問題，請及時與市財政局會計處溝通。