上海市關于充分發(fā)揮政府性融資擔保作用 支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體發(fā)展的實施意見

滬財發(fā)[2022]5號         2022-09-19

各區(qū)人民政府，臨港新片區(qū)管委會，市政府各委、辦、局 ：

　　為貫徹落實《國務院辦公廳關于有效發(fā)揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》(國辦發(fā)〔2019〕6號)、《上海市促進中小企業(yè)發(fā)展條例》等文件精神，充分發(fā)揮政府性融資擔保機構作用，支持小微企業(yè)、“三農(nóng)”和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，經(jīng)市政府同意，提出如下意見。

　　一、總體要求

　　(一)指導思想。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨中央、國務院關于加強小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體金融服務的決策部署，深化金融供給側結構性改革，發(fā)揮政府性融資擔保機構作用，堅守準公共定位，降低擔保服務門檻，著力緩解小微企業(yè)、“三農(nóng)”主體融資難、融資貴，支持發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，促進大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。

　　(二)工作目標。加快發(fā)展市、區(qū)政府性融資擔保機構，探索建立以上海市中小微企業(yè)政策性融資擔�；�金管理中心(以下簡稱“市融資擔保中心”)為龍頭，各區(qū)政府性融資擔保機構為支撐，新型銀擔分險機制為載體，適應本市產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要，覆蓋全市的政府性融資擔保體系。以績效評價結果為導向，強化財稅正向激勵，積極落實《上海市促進中小企業(yè)發(fā)展條例》關于政府性融資擔保機構擔保放大倍數(shù)原則上不低于五倍，擔保代償率可以達到百分之五的工作要求。

　　二、完善政府性融資擔保體系建設

　　(三)協(xié)調(diào)推進三級政府性融資擔保體系建設。市財政局會同市地方金融監(jiān)管局建立政府性融資擔保、再擔保機構名單管理機制。市、區(qū)兩級財政出資設立“上海市中小微企業(yè)政策性融資擔�；�金”(以下簡稱“市擔�；�金”)，并委托市融資擔保中心運營管理，市擔�；�金及其產(chǎn)生的收益實行專款專用、專賬核算、封閉運行、滾存使用。支持市融資擔保中心發(fā)揮承上啟下核心作用，構建完善國家、市、區(qū)三級政府性融資擔保體系，加強與國家融資擔�；�金的合作對接，積極爭取國家融資擔�；�金擴大授信規(guī)模，并充分利用本市政府性融資擔保機構名單和行業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)管信息等渠道，著力擴大再擔保體系覆蓋范圍，合理設置再擔保體系合作準入條件，引導各區(qū)政府性融資擔保機構逐步提高支小支農(nóng)業(yè)務規(guī)模和占比。(責任單位：市財政局、市地方金融監(jiān)管局、各區(qū)政府、臨港新片區(qū)管委會)

　　(四)提高體系整體質(zhì)量。市、區(qū)人民政府要落實政府性融資擔保機構的屬地管理責任和出資人職責，推進社會信用體系建設，維護政府性融資擔保機構的獨立市場地位，不得干預其日常經(jīng)營決策，完善風險預警和應急處置機制。市融資擔保中心要有效發(fā)揮增信、分險、規(guī)范、引領作用，加強對區(qū)政府性融資擔保機構的業(yè)務培訓和技術支持，通過聯(lián)合擔保、再擔保等多種方式引導區(qū)政府性融資擔保機構加強業(yè)務合作和資源共享。區(qū)政府性融資擔保機構要主動作為，強化與國家融資擔�；�金和市融資擔保中心的對標，提高業(yè)務對接效率，做強機構、做精業(yè)務、規(guī)范運作。(責任單位：市財政局、市地方金融監(jiān)管局、各區(qū)政府、臨港新片區(qū)管委會)

　　(五)加強自身能力建設。政府性融資擔保機構應當按照政策引導、專業(yè)管理、市場化運作的原則，加強自身能力建設，優(yōu)化公司治理結構，建立健全內(nèi)部控制制度，加強風險管理體系建設，實現(xiàn)專業(yè)化、精細化管理，提高擔保能力。要結合區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展、產(chǎn)業(yè)導向等確定自身市場定位和運營模式，形成適應各區(qū)發(fā)展實際的業(yè)務架構，積極運用大數(shù)據(jù)等手段開發(fā)擔保產(chǎn)品，實行差異化產(chǎn)品策略。要提升服務效率和質(zhì)量，下沉擔保服務，主動發(fā)掘客戶，鼓勵信用擔保，減少或取消抵質(zhì)押反擔保要求，簡化審核手續(xù)，提供續(xù)保便利，充分發(fā)揮信用中介作用，針對小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體的信用狀況和個性化融資需求，提供融資規(guī)劃、貸款申請、擔保手續(xù)等方面的專業(yè)輔導，并加強經(jīng)驗總結和案例宣傳。(責任單位：市財政局、市地方金融監(jiān)管局、各區(qū)政府、臨港新片區(qū)管委會)

　　三、堅持做好主責主業(yè)

　　(六)堅守準公共定位。在政府性融資擔保機構履行出資人職責的部門，要降低或取消對政府性融資擔保機構的營利性考核要求，建立體現(xiàn)政策性導向的績效考核體系。政府性融資擔保機構要明確支持范圍，聚焦小微企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體等小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體，以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)，重點支持單戶擔保金額500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體，優(yōu)先為貸款信用記錄和有效抵質(zhì)押品不足但產(chǎn)品有市場、項目有前景、技術有競爭力的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資提供擔保增信。政府性融資擔保機構要堅守支小支農(nóng)融資擔保主業(yè)，不得為政府債券發(fā)行提供擔保，不得為政府融資平臺提供增信，不得向非融資擔保機構進行股權投資，嚴格控制閑置資金運作規(guī)模和風險，逐步壓縮大中型企業(yè)擔保業(yè)務規(guī)模，確保支小支農(nóng)擔保金額占全部擔保金額的比例不低于80%，其中單戶擔保金額500萬元及以下的擔保金額占全部擔保金額的比例不低于50%。(責任單位：市財政局、市地方金融監(jiān)管局、各區(qū)政府、臨港新片區(qū)管委會)

　　(七)實行降費讓利。政府性融資擔保機構要在可持續(xù)經(jīng)營的前提下，適當降低擔保費率，將平均擔保費率降至1%(含)以下，其中，對單戶擔保金額500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔保費率原則上不超過1%，對單戶擔保金額500萬元以上的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔保費率原則上不超過1.5%。規(guī)范銀行業(yè)金融機構和融資擔保機構的收費行為，除貸款利息和擔保費外，不得以保證金、承諾費、咨詢費、顧問費、注冊費、資料費等名義收取不合理費用，避免加重企業(yè)負擔。(責任單位：市財政局、市地方金融監(jiān)管局、上海銀保監(jiān)局、各區(qū)政府、臨港新片區(qū)管委會)

　　四、構建可持續(xù)銀擔合作模式

　　(八)深化銀擔合作機制。推動全市政府性融資擔保機構與銀行業(yè)金融機構的“總對總”合作，細化業(yè)務準入、風險分擔、擔保代償條件，明確代償追償責任，強化擔保貸款風險識別與防控，建立良好的信息溝通機制，市融資擔保中心要落實好與銀行業(yè)金融機構的“總對總”合作，夯實合作基礎。引導轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構擴大分支機構審批權限，并在授信額度、擔保放大倍數(shù)、利率水平、續(xù)貸條件等方面提供更多優(yōu)惠。將銀行業(yè)金融機構與政府性融資擔保機構合作情況作為單獨指標，納入銀行業(yè)金融機構小微企業(yè)金融服務監(jiān)管評價體系。(責任單位：市財政局、市地方金融監(jiān)管局、上海銀保監(jiān)局)

　　(九)明確風險分擔比例。按照政府引導、利益共享、風險共擔的原則，構建新型銀擔風險分擔機制。對于再擔保體系內(nèi)符合條件的融資擔保業(yè)務代償風險，原則上在國家融資擔保基金承擔不低于20%風險責任比例之外，市融資擔保中心和銀行業(yè)金融機構承擔的風險責任均不低于20%，區(qū)政府性融資擔保機構依法承擔其余風險責任。對于貸款規(guī)模增長快、小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體戶數(shù)占比大的銀行業(yè)金融機構，市融資擔保中心、區(qū)政府性融資擔保機構可適當提高自身承擔的風險責任比例。銀行業(yè)金融機構要按照勤勉盡職原則，落實貸前審查和貸中貸后管理責任。(責任單位：市財政局、市地方金融監(jiān)管局、上海銀保監(jiān)局、各區(qū)政府、臨港新片區(qū)管委會)

　　五、強化財稅正向激勵

　　(十)完善資本金補充機制。各級人民政府要根據(jù)轄內(nèi)政府性融資擔保機構業(yè)務發(fā)展情況與績效考核結果，制定科學合理的資本金補充機制，適時對本級政府性融資擔保機構注資，增強其資本實力和業(yè)務能力，確保其可持續(xù)發(fā)展。鼓勵探索建立政府、金融機構、企業(yè)、社會團體和個人廣泛參與，出資入股與無償捐資相結合的多元化資金補充機制。(責任單位：市財政局、各區(qū)政府、臨港新片區(qū)管委會)

　　(十一)加大獎補支持力度。積極爭取中央財政支持，對擴大政府性融資擔保業(yè)務規(guī)模、降低融資擔保成本成效明顯的融資擔保機構予以獎勵。鼓勵有條件的區(qū)探索建立風險補償機制，對支小支農(nóng)擔保業(yè)務占比較高，在保余額、戶數(shù)增長較快，代償率控制在合理區(qū)間的融資擔保機構，給予一定比例的代償補償。鼓勵各區(qū)建立健全以區(qū)財政部門牽頭的符合各區(qū)產(chǎn)業(yè)導向的政府性融資擔保推薦機制，并建立配套的貼息貼費等財政支持政策體系，通過“園區(qū)貸”批次擔保等新型融資擔保合作模式支持小微企業(yè)實現(xiàn)快速發(fā)展。(責任單位：市財政局、市經(jīng)濟信息化委、各區(qū)政府、臨港新片區(qū)管委會)

　　(十二)落實扶持政策。按照國家相關規(guī)定，政府性融資擔保機構的代償損失核銷，可參照《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》等有關規(guī)定執(zhí)行。符合條件的政府性融資擔保機構的擔保賠償準備金和未到期責任準備金企業(yè)所得稅稅前扣除，按照中小企業(yè)融資(信用)擔保機構準備金企業(yè)所得稅稅前扣除政策執(zhí)行。(責任單位：市財政局、市稅務局、各區(qū)政府、臨港新片區(qū)管委會)

　　六、創(chuàng)造良好環(huán)境

　　(十三)建立盡職免責機制。推動銀行業(yè)金融機構和政府性融資擔保機構制定盡職免責制度。對已按規(guī)定妥善履行授信審批的銀行業(yè)金融機構業(yè)務人員，實行盡職免責。對發(fā)生代償損失的政策性融資擔保業(yè)務，政府性融資擔保機構及業(yè)務人員依法合規(guī)、勤勉盡職的，免除其相應責任。(責任單位：市財政局、市地方金融監(jiān)管局、上海銀保監(jiān)局、各區(qū)政府、臨港新片區(qū)管委會)

　　(十四)優(yōu)化監(jiān)管考核機制。市、區(qū)財政部門要完善政府性融資擔保機構績效評價體系，每年開展績效評價，突出聚焦支小支農(nóng)、拓展覆蓋面、保本微利運行、發(fā)揮增信作用等政策導向，兼顧健康可持續(xù)經(jīng)營目標。市、區(qū)金融監(jiān)管部門要加強對政府性融資擔保機構的監(jiān)管指導，統(tǒng)籌運用現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管等手段對支小支農(nóng)業(yè)務規(guī)模、擔保費率、放大倍數(shù)等指標加強監(jiān)控分析�？冃гu價、監(jiān)管評級結果作為各級財政資金支持，機構負責人履職盡責、員工薪酬水平的重要依據(jù)。(責任單位：市財政局、市地方金融監(jiān)管局、各區(qū)財政局、各區(qū)金融監(jiān)管部門、臨港新片區(qū)管委會)

　　(十五)優(yōu)化政策環(huán)境。積極推動本市政府性融資擔保機構充分運用人民銀行征信系統(tǒng)、本市公共信用信息服務平臺和銀稅互動信息平臺的公共信用信息，強化對小微企業(yè)的增信和信息服務，緩解融資信息不對稱問題。支持司法機關依法、公正、高效審理和執(zhí)行涉融資擔保貸款相關金融案件，協(xié)同做好金融風險防范處置工作。相關部門要依法為融資擔保機構辦理房產(chǎn)、土地、股權、車輛、設備等抵(質(zhì))押登記，推動動產(chǎn)(不含股權)抵押登記網(wǎng)上辦理，并落實登記費用減免政策。(責任單位：人民銀行上海分行、市公安局、市財政局、市規(guī)劃資源局、市住房城鄉(xiāng)建設管理委、市農(nóng)業(yè)農(nóng)村委、市稅務局、市市場監(jiān)管局、市知識產(chǎn)權局、市地方金融監(jiān)管局、市司法局、各區(qū)政府、臨港新片區(qū)管委會)

　　國家和本市在疫情防控期間，對小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資擔保另有特殊優(yōu)惠扶持政策的，從其規(guī)定。

　　本實施意見自2022年9月19日起施行。

上海市財政局

上海市地方金融監(jiān)督管理局

中國銀行保險監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局

2022年9月19日

關于《關于充分發(fā)揮政府性融資擔保作用 支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體發(fā)展的實施意見》的解讀材料

　　一、制訂背景

　　近年來，黨中央、國務院將政府性融資擔保作為支持小微企業(yè)融資發(fā)展的關鍵環(huán)節(jié)。2019年，國務院辦公廳印發(fā)《關于有效發(fā)揮政府性融資擔�；�金作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》，明確了政府性融資擔保行業(yè)要聚焦支小支農(nóng)，要求各地區(qū)完善配套措施、抓好組織實施，推動政府性融資擔保機構發(fā)揮應有作用。2020年6月，我市出臺《上海市促進中小企業(yè)發(fā)展條例》，明確市、區(qū)人民政府應建立政府性融資擔保體系，做大做實政府性融資擔保功能。出臺《實施意見》是貫徹落實有關文件精神，提升金融服務實體經(jīng)濟效能的重要舉措，也是引導政府性融資擔保機構發(fā)揮增信作用，著力穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)的現(xiàn)實需要。

　　為深入貫徹中央、本市文件精神，市財政局會同市地方金融監(jiān)管局、上海銀保監(jiān)局在深入調(diào)研本市融資擔保行業(yè)的基礎上，于2021年5月發(fā)文公布了本市首批10家政府性融資擔保機構名單。在此基礎上，市財政局積極推動市融資擔保中心與所有區(qū)政府性融資擔保機構建立再擔保合作，初步形成了國家、市、區(qū)“三級聯(lián)動、層層分險”的政府性融資擔保體系，增強融資擔保放大效應。

　　二、主要內(nèi)容

　　《實施意見》主要包括六大部分共15條具體內(nèi)容。

　　第一部分：總體要求。明確了指導思想，提出了工作目標。

　　第二部分：完善政府性融資擔保體系建設。明確建立三級政府性融資擔保體系，提高體系整體質(zhì)量，加強機構自身能力建設的相關工作要求。

　　第三部分：堅持做好主責主業(yè)。一是提出政府性融資擔保機構應堅守準公共定位，明確支持范圍、加強業(yè)務引導;二是實行降費讓利，明確擔保費率、規(guī)范收費行為。

　　第四部分：構建可持續(xù)銀擔合作模式。一是深化銀擔合作機制，推動全市銀擔“總對總”合作;二是根據(jù)中央政策要求，明確銀擔風險分擔比例。

　　第五部分：強化財稅正向激勵。一是各級人民政府完善資本金補充機制;二是加大獎補支持力度;三是明確政府性融資擔保機構代償損失核銷，以及相關稅收扶持政策。

　　第六部分：創(chuàng)造良好環(huán)境。包括建立盡職免責機制、完善監(jiān)管考核機制、優(yōu)化政策環(huán)境。

　　三、特色亮點

　　《實施意見》的出臺，旨在明確我市政府性融資擔保體系建設、政府性融資擔保機構發(fā)展的具體要求，提供財稅激勵與良好發(fā)展環(huán)境，引導政府性融資擔保行業(yè)回歸本源、聚焦支小支農(nóng)主業(yè)。力求既全面貫徹國家有關政策精神，又結合我市實際，提出切實可行的政策要求，具有以下特色亮點：

　　(一)明確提出了發(fā)展目標

　　《實施意見》明確：加快發(fā)展市區(qū)兩級政府性融資擔保機構，探索建立以市融資擔保中心為龍頭，各區(qū)政府性融資擔保機構為支撐，新型銀擔分險機制為載體，適應本市產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要，覆蓋全市的政府性融資擔保體系。積極落實《上海市促進中小企業(yè)發(fā)展條例》關于政府性融資擔保機構擔保放大倍數(shù)原則上不低于五倍，擔保代償率可以達到百分之五的工作要求。

　　(二)構建三級政府性融資擔保體系

　　《實施意見》提出：本市建立政府性融資擔保機構名單管理機制。明確融資擔�；�金的法律性質(zhì)，支持市融資擔保中心發(fā)揮承上啟下核心作用，構建完善國家、市、區(qū)三級政府性融資擔保體系，加強與國家融資擔�；�金的合作對接，積極爭取國家融資擔�；�金擴大授信規(guī)模;充分利用本市政府性融資擔保機構名單，擴大再擔保體系覆蓋范圍，并加強對區(qū)政府性融資擔保機構的業(yè)務培訓和技術支持。

　　(三)切實要求政府性融資擔保機構堅守準公共定位

　　《實施意見》提出：一方面，明確政府性融資擔保機構的支持范圍和業(yè)務引導，政府性融資擔保機構支小支農(nóng)擔保金額占全部擔保金額的比例不低于80%，其中單戶擔保金額500萬元及以下的擔保金額占全部擔保金額的比例不低于50%。另一方面，要求政府性融資擔保機構在可持續(xù)經(jīng)營的前提下，適當降低擔保費率，對單戶擔保金額500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔保費率原則上不超過1%，對單戶擔保金額500萬元以上的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔保費率原則上不超過1.5%，同時規(guī)范各類收費行為，避免加重企業(yè)負擔。

　　(四)建構銀擔合作機制

　　《實施意見》提出：推動全市政府性融資擔保機構與銀行業(yè)金融機構的“總對總”合作，細化業(yè)務準入、風險分擔、擔保代償條件。按照政府扶持、利益共享、風險共擔的原則，構建銀擔風險分擔機制。對于再擔保體系內(nèi)符合條件的融資擔保業(yè)務代償風險，原則上在國家融資擔�；�金承擔不低于20%風險責任比例之外，市融資擔保中心和銀行業(yè)金融機構承擔的風險責任均不低于20%，區(qū)政府性融資擔保機構依法承擔其余風險責任。對于貸款規(guī)模增長快、小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體戶數(shù)占比大的銀行業(yè)金融機構，市融資擔保中心、區(qū)政府性融資擔保機構可適當提高自身承擔的風險責任比例。

　　(五)加大財政支持力度

　　《實施意見》提出：各級人民政府要根據(jù)轄內(nèi)政府性融資擔保機構業(yè)務發(fā)展情況與績效考核結果，制定科學合理的資本金補充機制。積極爭取中央財政支持，對擴大政府性融資擔保業(yè)務規(guī)模、降低融資擔保成本成效明顯的融資擔保機構予以獎勵。鼓勵有條件的區(qū)探索建立風險補償機制，對支小支農(nóng)擔保業(yè)務占比較高，在保余額、戶數(shù)增長較快，代償率控制在合理區(qū)間的政府性融資擔保機構，給予一定比例的代償補償。鼓勵各區(qū)建立健全以區(qū)財政部門牽頭的符合各區(qū)產(chǎn)業(yè)導向的政府性融資擔保推薦機制，并建立配套的貼息貼費等財政支持政策體系，通過“園區(qū)貸”批次擔保等新型融資擔保合作模式支持小微企業(yè)實現(xiàn)快速發(fā)展。

　　(六)創(chuàng)造良好環(huán)境

　　《實施意見》提出：推動銀行業(yè)金融機構和政府性融資擔保機構制定盡職免責制度。市、區(qū)財政部門要完善政府性融資擔保機構績效評價體系，突出政策導向;市、區(qū)金融監(jiān)管部門要加強對政府性融資擔保機構的監(jiān)管指導;績效評價、監(jiān)管評級結果作為各級財政資金支持，機構負責人履職盡責、員工薪酬水平的重要依據(jù)。積極推動本市政府性融資擔保機構充分運用相關信用平臺的公共信用信息，支持司法機關依法、公正、高效審理和執(zhí)行涉融資擔保貸款相關金融案件，協(xié)調(diào)相關部門為融資擔保機構辦理抵(質(zhì))押登記提供便利。