科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指南第8號——融資融券、轉(zhuǎn)融通相關(guān)信息披露

　　第一條 為了規(guī)范上海證券交易所(以下簡稱本所)科創(chuàng)板融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)相關(guān)主體的信息披露行為，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》及中國證監(jiān)會(huì)、本所關(guān)于融資融券、轉(zhuǎn)融通的有關(guān)規(guī)定，制定本指南。

　　第二條 科創(chuàng)板上市公司(以下簡稱上市公司)股票或其他證券作為融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)標(biāo)的證券，或者作為上述兩類業(yè)務(wù)擔(dān)保證券的，相關(guān)主體的信息披露事宜適用本指南。

　　第三條 投資者、證券公司、中國證券金融股份有限公司(以下簡稱中證金公司)參與融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的，其通過多個(gè)證券賬戶持有同一家上市公司的股份及其他證券數(shù)量，應(yīng)當(dāng)按照以下原則進(jìn)行合并計(jì)算：

　　(一)投資者通過其普通證券賬戶、客戶信用證券賬戶持有同一家上市公司的證券數(shù)量應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算;

　　(二)證券公司通過其自營證券賬戶、融券專用證券賬戶和轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券明細(xì)賬戶持有同一家上市公司的證券數(shù)量應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算，首次公開發(fā)行保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)子公司參與跟投的證券賬戶原則上應(yīng)納入合并計(jì)算，有證據(jù)證明保薦機(jī)構(gòu)或者實(shí)際控制該保薦機(jī)構(gòu)的證券公司不能實(shí)際支配該賬戶所持證券表決權(quán)的除外。證券公司通過客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有的股票不計(jì)入其自有證券;

　　(三)中證金公司通過其自有證券賬戶、轉(zhuǎn)融通專用證券賬戶持有同一家上市公司的證券數(shù)量應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算，中證金公司通過轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶持有的股票不計(jì)入其自有證券。

　　上述主體與其一致行動(dòng)人持有的同一家上市公司的證券數(shù)量應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算。

　　第四條 投資者、證券公司參與融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的，參照適用上市公司有關(guān)權(quán)益變動(dòng)和信息披露的規(guī)則。

　　投資者、證券公司持股數(shù)量按照本指南第三條規(guī)定的原則進(jìn)行合并計(jì)算，其在一家上市公司中擁有權(quán)益的股份增減變動(dòng)達(dá)到規(guī)定比例的，應(yīng)當(dāng)按照《上市公司收購管理辦法》有關(guān)權(quán)益變動(dòng)的規(guī)則及其他相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行信息披露，通知上市公司，及時(shí)履行公告、報(bào)告及其他義務(wù)。

　　上市公司應(yīng)當(dāng)配合投資者、證券公司履行前款規(guī)定的信息披露義務(wù)。

　　第五條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在其權(quán)益變動(dòng)或收購的公告及報(bào)告書中單獨(dú)披露其參與融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)發(fā)生的持有股份和股份變動(dòng)的數(shù)量及比例，并就以下情況作出特別說明：

　　(一)參與融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的證券公司、投資者名稱及參與的業(yè)務(wù);

　　(二)投資者向中證金公司出借及收回借出證券、投資者通過信用證券賬戶買入及賣出證券、證券公司向投資者出借及收回借出證券導(dǎo)致的股份變動(dòng)數(shù)量及比例;

　　(三)標(biāo)的證券、擔(dān)保證券對應(yīng)的出席股東大會(huì)、提案、表決等股東權(quán)利行使，以及現(xiàn)金分紅、送股、轉(zhuǎn)增股份、配股等產(chǎn)生的相關(guān)權(quán)益歸屬的安排;

　　(四)中證金公司、證券公司、投資者按照《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》《轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)監(jiān)督管理試行辦法》《中國證券金融股份有限公司轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》等相關(guān)規(guī)定關(guān)于違約的約定。

　　第六條 投資者、證券公司參與融資融券、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，按照本指南第三條的規(guī)定合并計(jì)算的持股比例超過30%的，應(yīng)當(dāng)按照《上市公司收購管理辦法》履行要約收購義務(wù)，屬于免于發(fā)出要約情形的除外。

　　作為轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)出借人的投資者，在出借期間未直接或間接增加擁有權(quán)益的股份數(shù)量，僅因收回出借股票使其持股比例超過30%的，無須履行要約收購義務(wù)。

　　第七條 持有上市公司股份5%以上的股東未直接或間接增加或減少擁有權(quán)益的股份數(shù)量，僅參與轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)在六個(gè)月內(nèi)出借和收回證券的，原則上不適用短線交易有關(guān)規(guī)定。

　　上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，不得進(jìn)行以該上市公司股票為標(biāo)的證券的融資融券交易。

　　第八條 在一家上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份30%的股東及其一致行動(dòng)人、上市公司控股股東、實(shí)際控制人，未直接或間接增加或減少擁有權(quán)益的股份數(shù)量，僅參與轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)出借和收回證券的，原則上不受股票買賣“窗口期”的限制。

　　第九條 上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告的“股份變動(dòng)和股東情況”部分，披露前10名股東及前10名無限售流通股股東中參與融資融券及轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的股東的以下事項(xiàng)：

　　(一)相關(guān)股東名稱、報(bào)告期初持股數(shù)量及比例、報(bào)告期末持股數(shù)量及比例、報(bào)告期內(nèi)股份增減變動(dòng)的情況及所持股份質(zhì)押或凍結(jié)的情況;

　　(二)相關(guān)股東是投資者的，上市公司應(yīng)當(dāng)將投資者通過其普通證券賬戶、客戶信用證券賬戶的持股數(shù)量按照本指南第三條的規(guī)定進(jìn)行合并計(jì)算;

　　(三)相關(guān)股東是證券公司的，上市公司應(yīng)當(dāng)將證券公司通過其自營證券賬戶、融券專用證券賬戶、轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券明細(xì)賬戶的持股數(shù)量按照本指南第三條的規(guī)定進(jìn)行合并計(jì)算;

　　(四)相關(guān)股東是中證金公司的，上市公司應(yīng)當(dāng)將中證金公司通過其自有證券賬戶、轉(zhuǎn)融通專用證券賬戶的持股數(shù)量按照本指南第三條進(jìn)行合并計(jì)算。

　　上市公司披露臨時(shí)公告或報(bào)告書涉及前10名股東及前10名無限售流通股股東情況的，參與融資融券及轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的相關(guān)股東持股數(shù)量應(yīng)當(dāng)按照前款第(二)項(xiàng)、第(三)項(xiàng)、第(四)項(xiàng)的規(guī)定進(jìn)行合并計(jì)算。

　　第十條 上市公司披露本指南第九條規(guī)定的參與融資融券及轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的相關(guān)股東持股情況的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司及其上海分公司(以下簡稱中國結(jié)算)發(fā)布的《融資融券登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》《證券出借及轉(zhuǎn)融通登記結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》《證券出借及轉(zhuǎn)融通登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南(試行)》等有關(guān)規(guī)定向中國結(jié)算申請取得客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶、轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶的明細(xì)數(shù)據(jù)，以及含有證件代碼的股東信息，并將證件代碼對應(yīng)的上述賬戶明細(xì)數(shù)據(jù)和其他賬戶數(shù)據(jù)按照本指南第三條的規(guī)定合并計(jì)算相關(guān)持股數(shù)量。

　　第十一條 本指南由本所負(fù)責(zé)解釋。

　　第十二條 本指南自發(fā)布之日起施行。