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KIS專業(yè)版V10.0上機練習十一：應收應付管理練習

2015-07-13 11:12 來源：中國會計網(wǎng)

練習十一：應收應付管理練習

目的：掌握KIS應收應付款管理中預收、預付、其他應收、其他支出的業(yè)務應用；憑證制作；往來業(yè)務核銷的方法

要求：

1、通過收款、付款功能，對發(fā)生的應收、應付業(yè)務進行收款和付款

2、通過其他收入、費用支出練習其他業(yè)務收支業(yè)務

3、學會制作憑證模板

4、練習往來業(yè)務核銷業(yè)務操作；

5、練習

資料數(shù)據(jù)：

1、應收、應付款功能來源于前述的初始化數(shù)據(jù)及業(yè)務發(fā)生的數(shù)據(jù)

2、收回初始化的期初應收款

3、支付期初應付款

4、代墊001客戶的800元運費押金

5、欠001供應商的代墊運費1500元

6、將業(yè)務單據(jù)生成憑證

業(yè)務練習

1、預收款練習

業(yè)務描述

新增預收單，客戶：長城公司

預收長城公司銷售貨款5000元，日期2009-01-10

步驟：先到初始化完善應收應付初始化（初始化——啟用業(yè)務系統(tǒng)——開始——確定）——

應收應付——收款單——填寫相關數(shù)據(jù)（客戶：長城公司，收款類型：預收款；日期：2009-01-10；結(jié)算帳戶：建行；結(jié)算方式：支票；表頭金額：5000元，摘要：預收銷貨款；結(jié)算號：12345）——保存——退出

2、預付款練習

業(yè)務描述

新增預付單，客戶：百事達公司

預付百事達公司購貨款2000元，日期2009-01-1

步驟：應收應付——付款單——填入相關數(shù)據(jù)（模仿前例）——保存——退出

3、收款單據(jù)練習

3.1業(yè)務描述

長城公司于2009年1月10日向銷售部銷售人員李娜訂購A產(chǎn)品50件，銷售價5400元（不含稅價）。2009年1月13日倉庫按銷售部要求發(fā)貨，銷售部并開具銷售發(fā)票。

步驟：銷售管理——銷售發(fā)票——填寫相關數(shù)據(jù)——保存——退出

3.2往來核銷

功能：沖銷預收的5000銷售款

步驟：應收應付——往來核銷——填寫相關數(shù)據(jù)（如下表：注意：源單編號要按F7）——保存——審核

3.3收款

全額收回余款

客戶：長城公司日期2009-01-30 收款類型：應收款，結(jié)算方式：建行，收款金額1318，業(yè)務員：李娜，部門：銷售部

步驟：應收應付——收款單——填寫相關數(shù)據(jù)—保存——審核——關閉退出

4、付款單據(jù)操作練習

4.1業(yè)務描述

向百事達公司支付A材料款，關聯(lián)前業(yè)務

采購部采購人員趙立于2009年1月3日向百事達公司訂購A材料100，單價1000元（不含稅價）。2009年1月5日貨到，倉庫管理員王林入庫(原料庫)。2009年1月8日百事達公司開出增值稅發(fā)票。

步驟：采購管理——采購發(fā)票——填寫相關數(shù)據(jù)如下圖——關閉退出

4.2往來核銷

功能：沖銷預付的2000購貨款

參考沖預收款步驟。

4.3付款

全額支付余款

新增付款單，供應商：百事達公司日期2009-01-25 付款類型：應付款，結(jié)算方式：現(xiàn)金，結(jié)算帳戶：建行，付款金額100000*1.17-2000=117000-2000=116000（多付1000，因為前期少付1000的貨款），主管業(yè)務員：趙立，部門：采購部

參考收款步驟

5、其他收入操作練習

功能：處理非主營業(yè)務收入的其他收款業(yè)務

業(yè)務描述：

代墊客戶天達公司的800元運費押金掛賬

步驟：

1、應收應付——收支類別——新增（押金，并錄入其他應收款）——關閉退出

應收應付——其他收款單——填寫相關數(shù)據(jù)（如圖）——保存——審核——關閉退出