2020年1月13日 來源：財政部海南監(jiān)管局

　　2019年以來，財政部海南監(jiān)管局黨組深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九屆四中全會精神，突出問題和風險導向，聚焦內(nèi)部控制，強化治理思維，厘清工作思路，以“二二三四”為路徑，加快構建大內(nèi)控格局，有效提升了新時代財政治理能力，取得了積極成效。

　　一、立足內(nèi)控目標“兩個服務”：服務局黨組班子決策和全局中心工作

　　一是服務局黨組班子決策，防范決策風險。結合監(jiān)管局新職能，在充分聽取意見的基礎上，研究擬定了“四處一室”工作職責，并就涉及局人事、財務、保密、重大審核審批等事項，將內(nèi)控嵌入（OA）流程，實行處、局兩級管理，逐級排查，有效防范決策風險；二是服務全局中心工作。圍繞扶貧攻堅、生態(tài)環(huán)保、地方財政經(jīng)濟運行和地方債監(jiān)管、海南綜合財力補助資金等財政中心工作，結合財政部制定的監(jiān)管局25項細化監(jiān)管職責事項，分解落實到處室，明確主辦處與協(xié)辦處職責，積極服務海南財政改革發(fā)展和海南自貿(mào)區(qū)港重大戰(zhàn)略實施。

　　二、堅持內(nèi)控措施“兩手抓”：制度建設和制度執(zhí)行

　　認真貫徹落實劉昆部長關于“將內(nèi)控由‘立規(guī)矩’向‘見成效’轉變”指示精神和財政部內(nèi)控工作部署。一手抓制度建設，組織研學財政部內(nèi)控基本制度、九個專項辦法，以及《財政部各地監(jiān)管局內(nèi)部控制辦法（2019）》和有關考評辦法征求意見稿，提出修改完善意見建議；組織報送《行政事業(yè)單位內(nèi)控報告（2018）》，及時修訂局黨組工作規(guī)則、局黨組中心組學習制度、辦公會議制度、財務制度、信息宣傳制度，新制訂加強人事管理等6項制度。一手抓制度執(zhí)行，在日常監(jiān)管工作中，構建處室內(nèi)經(jīng)辦——復核——處長把關和局復核組集中復核審理、局黨組集體研究決策的復核審理決策工作機制，明確辦理時限和程序，提高執(zhí)行效率。全局形成辦事“講程序、講規(guī)矩”，用制度“管人、管事”的良好氛圍。

　　三、突出內(nèi)控建設“三性”：主體性全面性特色性

　　強調全局內(nèi)控人人有責，聚焦處室負責人和局領導“關鍵少數(shù)”，突出內(nèi)控的主體性；以監(jiān)管局更名設立為契機，分析查找監(jiān)管風險新的表現(xiàn)形式和風險點，組織各處室全面梳理監(jiān)管業(yè)務事項，結合信息化（OA）手段做到事事可追溯、可問責，突出內(nèi)控的全面性；局內(nèi)控委通過組織專題會議、套開局辦公會聽取局內(nèi)控辦和各處室內(nèi)控工作匯報，做到內(nèi)控工作月有匯報、季度半年有小結、全年綜合總結分析。以會議匯報、集中復核審理、加強過程控制、開展培訓宣講等形式，推動內(nèi)控工作，體現(xiàn)了海南監(jiān)管局內(nèi)控管理特色性。據(jù)統(tǒng)計，2019全年報送涉及內(nèi)控信息和專題材料共11份。對專項業(yè)務工作集中復核（審理）20多批次，出具復核（審理）意見書10多份，提出整改完善意見建議30多條；舉辦局內(nèi)講座3次；應邀赴海南省審計廳宣講內(nèi)控建設2次，受眾近800人，海南電視臺等媒體予以報道，擴大了財政內(nèi)控工作影響力，受到廣泛好評。

　　四、推進內(nèi)控工作“四融合”：與機關黨建、業(yè)務、機構運行和干部隊伍建設相融合

　　新一屆局黨組導向明確，堅持把內(nèi)控上升到關系監(jiān)管局治理與自貿(mào)區(qū)港營商環(huán)境、法治環(huán)境建設的高度來認識，將內(nèi)控貫穿于機關黨建、業(yè)務、內(nèi)部運行和干部隊伍建設的各層面、全過程。一是結合“不忘初心、牢記使命”主題教育，加強內(nèi)控與機關黨建融合，加強思想政治工作，狠抓作風紀律教育，防范廉政風險。堅持廉政談話制度，開展與干部廉政談話。把黨支部建在處室、建在檢查核查組，發(fā)揮基層戰(zhàn)斗堡壘作用。二是在海南自貿(mào)區(qū)（港）建設背景下，把加強內(nèi)控當作優(yōu)化營商環(huán)境的重要措施，結合財政中心工作和業(yè)務處室職能業(yè)務特點，提出內(nèi)控要求。三是加強對中央基層預算單位內(nèi)控監(jiān)管，服務中央部門基層單位。在基礎信息、規(guī)范津補貼需求、新增資產(chǎn)配置預算需求、項目支出審核等事項中，嚴格按財政部審核規(guī)程，強化復核、審理和內(nèi)控質量。四是作為中央二級預算單位，海南監(jiān)管局高度重視自身預算、資產(chǎn)、財務管理工作。嚴格編報預算，加強日常支出、重大事項支出的審核報銷，提高預算執(zhí)行進度和決算分析水平。年終聘請會計師事務所對局財務收支進行審計，并將審計結果在全局公開，接受群眾監(jiān)督。會計決算報表工作連續(xù)三年在財政部考核中獲得“優(yōu)秀”等次。五是注重機關有序運轉，進一步規(guī)范對外聯(lián)絡、信息宣傳、公文運轉、檔案管理，增強保密意識，做好服務代表委員工作。六是在干部隊伍建設中體現(xiàn)人事內(nèi)控要求。嚴格執(zhí)行干部選拔、職務職級并行和晉升程序。在涉及因私出國境和護照管理、個人重大事項申報等環(huán)節(jié)，加強人事把關。同時，注重傾聽群眾呼聲，既嚴管又厚愛，科學容錯糾錯，建立正向激勵機制，營造激勵干事創(chuàng)業(yè)的良好氛圍。