各地級以上市人民政府，省政府各部門、各直屬機構(gòu)：

　　《廣東省國有金融資本出資人職責暫行辦法》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實際認真貫徹落實。

廣東省人民政府辦公廳

2020年6月30日    

廣東省國有金融資本出資人職責暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條為進一步加強國有金融資本管理、明確出資人職責，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)和《中共中央 國務(wù)院關(guān)于完善國有金融資本管理的指導(dǎo)意見》《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定的通知》（國辦發(fā)〔2019〕49號）等有關(guān)要求，結(jié)合我省實際，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱國有金融資本是指廣東省內(nèi)各級人民政府及其授權(quán)投資主體直接或間接對金融機構(gòu)出資所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益。憑借各地政府權(quán)力和信用支持的金融機構(gòu)所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益，納入國有金融資本管理，法律另有規(guī)定的除外。

　　前款所稱金融機構(gòu)包括依法設(shè)立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)，金融控股公司、金融投資運營公司以及金融基礎(chǔ)設(shè)施等實質(zhì)性開展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機構(gòu)。

　　前款所稱金融業(yè)務(wù)許可證一般包括中國人民銀行、銀行保險監(jiān)管部門、證券監(jiān)管部門、地方金融監(jiān)管部門（以下統(tǒng)稱金融監(jiān)管部門）依法頒發(fā)的執(zhí)業(yè)許可證書。

　　第三條按照分級管理、權(quán)責匹配、權(quán)責對等、權(quán)責統(tǒng)一的原則，各級財政部門根據(jù)本級政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行國有金融資本出資人職責。

　　第四條各級財政部門以管資本為主加強國有金融資產(chǎn)監(jiān)管，重點管好本級主要金融機構(gòu)及國有金融資本布局、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全；對所出資金融機構(gòu)依法享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權(quán)利；選擇管理者按照干部管理權(quán)限辦理。

　　各級主要金融機構(gòu)由本級政府確定，一般包括但不限于金融控股公司、銀行、保險、證券、信托、期貨等金融機構(gòu)。

　　第五條各地政府出資金融機構(gòu)及其投資設(shè)立的機構(gòu)，依法享有經(jīng)營自主權(quán)，承擔國有金融資本保值增值責任，依法接受金融監(jiān)管部門的行業(yè)監(jiān)管。各級財政部門應(yīng)當支持金融機構(gòu)審慎合規(guī)經(jīng)營、服務(wù)實體經(jīng)濟、強化風險防控，除履行出資人職責以外，不得干預(yù)機構(gòu)正常經(jīng)營活動。

　　第六條各級財政部門應(yīng)當根據(jù)本級政府授權(quán)，合理界定職責邊界，建立權(quán)力和責任清單，以市場化、法治化方式履行國有金融資本出資人職責，加強與金融監(jiān)管部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，按照市場監(jiān)管與出資人職責相分離的原則，理順國有金融機構(gòu)管理體制。各地政府、各級財政部門不得干預(yù)金融監(jiān)管部門依法實施監(jiān)管。

　　第七條各地政府或政府部門直接出資的金融機構(gòu)國有金融資本，由本級財政部門直接管理。其他金融機構(gòu)國有金融資本，財政部門可根據(jù)本級政府授權(quán)直接管理或分級分類委托其他部門、機構(gòu)（以下統(tǒng)稱受托人）管理。受托人按照委托權(quán)限管理國有金融資本。財政部門履行出資人職責的身份不變、產(chǎn)權(quán)管理責任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責不變。

　　第八條各地政府可根據(jù)本地實際，建立“出資人—控股公司—金融機構(gòu)”管理模式，由金融控股公司作為產(chǎn)權(quán)主體集中控股、參股和管理本級金融機構(gòu)，以及對非金融國有企業(yè)與主業(yè)不相關(guān)的金融資產(chǎn)和金融業(yè)務(wù)集中運營管理。發(fā)揮國有金融資本投資、運營公司作用，提高國有金融資本管理的有效性。

　　第九條國有及國有控股金融機構(gòu)應(yīng)當堅持和加強黨的領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揮黨委的領(lǐng)導(dǎo)作用。國有及國有控股金融機構(gòu)黨委把方向、管大局、保落實，重點管政治方向、領(lǐng)導(dǎo)班子、基本制度、重大決策和黨的建設(shè)，健全完善黨建工作責任制，把加強黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來，堅持黨管干部原則與董事會依法產(chǎn)生、董事會依法選擇經(jīng)營管理者、經(jīng)營管理者依法行使用人權(quán)相結(jié)合，切實承擔好、落實好從嚴管黨治黨責任。

　　第二章　出資人與受托人職責

　　第十條財政部門作為出資人代表機構(gòu)的主要職責是：

　　（一）堅持和加強黨的領(lǐng)導(dǎo)，貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署，按照地方黨委、政府工作要求，指導(dǎo)推進國有及國有控股金融機構(gòu)改革，引導(dǎo)國有及國有控股金融機構(gòu)服務(wù)地方實體經(jīng)濟，協(xié)同金融監(jiān)管部門做好防范化解重大金融風險工作。

　　（二）貫徹落實國家和地方金融政策法規(guī)制度，統(tǒng)籌優(yōu)化國有金融資本戰(zhàn)略布局，健全資本補充和動態(tài)調(diào)整機制，推動國有金融資本向符合地方黨委、政府規(guī)劃要求的重要金融行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重要金融基礎(chǔ)設(shè)施、重點金融機構(gòu)集中。保持國有金融資本在金融領(lǐng)域的主導(dǎo)地位，保持國家對重點金融機構(gòu)的控制力。

　�。ㄈ�）組織實施金融機構(gòu)國有資本基礎(chǔ)管理工作。

　�。ㄋ模┴撠焽�有金融資本經(jīng)營預(yù)決算管理，組織上交國有金融資本收益，依法依規(guī)披露國有金融資本經(jīng)營預(yù)決算和國有金融機構(gòu)經(jīng)營狀況，提升國有金融資本運營透明度。

　�。ㄎ澹�對所出資金融機構(gòu)行使股東職責，維護所有者權(quán)益，按照公司治理程序，制定或參與制定所出資金融機構(gòu)章程，按照干部管理權(quán)限，通過法定程序選派董事、監(jiān)事，委派股東代表參與股東（大）會，參與所出資金融機構(gòu)管理者的任免、考核，根據(jù)考核結(jié)果對其進行獎懲。

　�。�六）負責國有及國有控股金融機構(gòu)薪酬監(jiān)管，完善激勵約束機制。

　�。ㄆ撸�強化國有及國有控股金融機構(gòu)財務(wù)監(jiān)管，建立統(tǒng)一的國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測體系，促進國有金融資本保值增值，防范流失。

　�。ò耍┨剿饔行У膰�有金融資本授權(quán)經(jīng)營體制及實現(xiàn)方式，委托其他部門、機構(gòu)管理國有金融資本，督促檢查國有及國有控股金融機構(gòu)、受托人執(zhí)行國有金融資本管理制度。

　�。ň牛┐龠M國有及國有控股金融機構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風險管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進金融治理現(xiàn)代化。

　�。ㄊ�）尊重國有及國有控股金融機構(gòu)經(jīng)營自主權(quán)，依法維護企業(yè)合法權(quán)益，增強活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。

　　（十一）尊重受托人受托履行國有金融資本管理職責，不得不當干預(yù)受托人履職。

　　（十二）承擔全口徑國有金融資本報告工作。

　　（十三）定期向本級政府報告履行出資人職責的情況，接受本級政府的監(jiān)督和考核。

　　（十四）依法指導(dǎo)和監(jiān)督下級財政部門國有金融資本管理工作，接受上級財政部門對國有金融資本管理工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。

　�。ㄊ�五）履行出資人的其他職責和承辦本級政府交辦的事項。

　　第十一條受托人的主要職責是：

　　（一）根據(jù)財政部門委托，按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系，落實統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度，按照受托權(quán)責對等原則，提升國有金融資本運營效率，保障金融安全，防范金融風險，實現(xiàn)保值增值。

　�。ǘ�）協(xié)同推進受托管理的國有及國有控股金融機構(gòu)改革，健全公司法人治理，督促受托管理的金融機構(gòu)履行好服務(wù)實體經(jīng)濟和防控金融風險的主體責任。

　　（三）負責組織受托管理的國有及國有控股金融機構(gòu)上交國有金融資本收益。

　　（四）按照受托權(quán)限和程序，對受托管理的金融機構(gòu)行使相關(guān)股東職責。通過提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托管理的金融機構(gòu)管理者的選擇和考核；按照股權(quán)關(guān)系，通過公司法人治理機制，向受托管理的金融機構(gòu)派出董事、監(jiān)事等；按照法定程序，參與受托管理的金融機構(gòu)的重大事項決策，維護出資人合法權(quán)益。

　�。ㄎ澹┒ㄆ谙蛭�托的財政部門報告受托履行國有金融資本管理職責、貫徹落實國家戰(zhàn)略和政策目標、受托管理的金融機構(gòu)經(jīng)營狀況等情況，接受財政部門的評價、監(jiān)督和考核。

　�。�六）落實財政部門委托的其他有關(guān)事項。

　　根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，須經(jīng)本級政府批準的履行出資人職責的重大事項，應(yīng)當經(jīng)財政部門同意后，報請本級政府批準。

　　第三章　金融機構(gòu)國有資本管理與監(jiān)督

　　第十二條財政部門應(yīng)當建立健全國有金融資本基礎(chǔ)管理體系，負責清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、統(tǒng)計分析等工作。財政部門依法決定所出資金融機構(gòu)的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使政府不再擁有控股地位的，應(yīng)當報本級政府批準。

　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中，涉及金融行業(yè)監(jiān)督管理事項的，應(yīng)報經(jīng)有關(guān)部門批準。

　　第十三條財政部門應(yīng)對國有產(chǎn)權(quán)變動實行全流程動態(tài)監(jiān)管，并對所出資國有及國有控股金融機構(gòu)實施資本穿透管理。納入母公司并表管理或擁有實際控制權(quán)的各級子公司，由母公司按照公司治理程序，負責落實統(tǒng)一的國有金融資本管理制度。

　　涉及母公司本級的股權(quán)管理及重點子公司重大股權(quán)管理事項，由財政部門履行資本管理程序。重大股權(quán)管理事項是指可能導(dǎo)致實際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的股權(quán)管理事項。

　　重點子公司由母公司綜合考慮公司長期發(fā)展戰(zhàn)略、金融業(yè)務(wù)布局、財務(wù)管理水平、風險管控能力、投資行業(yè)范圍等因素確定，包括但不限于母公司具有實際控制權(quán)的金融企業(yè)和上市公司，以及當期凈資產(chǎn)占母公司本級凈資產(chǎn)超過一定比例（一般不低于5%）的各級子公司。母公司應(yīng)建立重點子公司動態(tài)名錄，并報財政部門備案。

　　第十四條財政部門執(zhí)行統(tǒng)一的金融機構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)交易管理制度，加強監(jiān)督管理，促進金融機構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)有序流動，防止國有金融資本流失。

　　第十五條財政部門執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本產(chǎn)權(quán)登記管理辦法，組織占有國有金融資本的金融機構(gòu)辦理產(chǎn)權(quán)登記，依法確認金融機構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)歸屬，統(tǒng)計分析國有金融資本占有、使用和變動情況，核發(fā)產(chǎn)權(quán)登記證（表）。

　　第十六條財政部門執(zhí)行統(tǒng)一的金融機構(gòu)國有資產(chǎn)評估監(jiān)督管理辦法，依法對金融機構(gòu)報送的資產(chǎn)評估項目辦理備案或核準。

　　第十七條財政部門負責制定統(tǒng)一的國有金融資本收益管理制度，確定國有金融資本收益的具體范圍和比例，組織上交國有金融資本收益，對所出資金融機構(gòu)依法享有出資人權(quán)益，建立股東派出人員人才庫。

　　第十八條財政部門在國有資本經(jīng)營預(yù)決算范圍內(nèi)，確定國有金融資本經(jīng)營預(yù)決算編制范圍，編制國有金融資本經(jīng)營預(yù)決算，加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管，促進國有金融資本合理配置。

　　第十九條財政部門依法對所出資金融機構(gòu)財務(wù)進行監(jiān)督，指導(dǎo)、督促金融機構(gòu)建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度和財務(wù)風險控制體系，監(jiān)督金融機構(gòu)接受審計，加強財務(wù)信息管理，建立和完善國有金融資本保值增值指標體系，開展動態(tài)統(tǒng)計監(jiān)測和運行分析，全面掌握國有金融資本運營情況。

　　第二十條財政部門依托財政部金融機構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)登記和財務(wù)報表編報等監(jiān)管系統(tǒng)，積極推進監(jiān)管信息化建設(shè)，整合信息資源，暢通共享渠道，提升管理效能。

　　第二十一條財政部門應(yīng)當建立健全內(nèi)外監(jiān)督工作制度，加強與本級審計機關(guān)、紀檢監(jiān)察機關(guān)和金融監(jiān)管部門溝通，強化國有金融資本管理制度執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，形成全面覆蓋、分工明確、協(xié)同配合、制約有力的監(jiān)督體系。

　　第二十二條財政部門應(yīng)當向本級黨委、政府全口徑報告本地區(qū)國有金融資本管理情況，重點反映金融類企業(yè)總體效益與總體資產(chǎn)負債，國有資本投向、布局和風險控制，國有企業(yè)改革，國有資產(chǎn)監(jiān)管，國有資產(chǎn)處置和收益分配，境內(nèi)外投資形成的資產(chǎn)，建立健全重大投資與境外投資決策及風險控制機制，重大投資以及境外投資，企業(yè)高級管理人員薪酬等情況，并按照法定程序向本級人大常委會報告。

　　第二十三條財政部門應(yīng)當依法推進國有金融資本管理信息公開，及時準確向社會披露國有金融資本管理制度、國有金融資本經(jīng)營預(yù)決算和國有金融機構(gòu)經(jīng)營狀況，提升國有金融資本運營透明度，主動接受社會監(jiān)督。

　　第四章　所出資金融機構(gòu)重大事項管理

　　第二十四條財政部門及受托人（以下統(tǒng)稱出資人機構(gòu)）依照法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定或者參與制定所出資金融機構(gòu)的章程，按照公司章程行使權(quán)利、履行義務(wù)。

　　第二十五條有關(guān)部門、機構(gòu)按照法定程序和干部管理權(quán)限，向所出資金融機構(gòu)委派股東代表，提名董事、監(jiān)事，參加其股東（大）會、董事會、監(jiān)事會，落實和維護董事會依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)利。

　　派出的股東代表、董事、監(jiān)事，應(yīng)當及時向有關(guān)部門、機構(gòu)報告履職情況。有關(guān)部門、機構(gòu)應(yīng)當加強對董事、監(jiān)事履職的技術(shù)支持以及監(jiān)督評價，建立健全激勵約束和責任追究機制。

　　國有獨資金融機構(gòu)不設(shè)股東會，由出資人機構(gòu)行使股東會職權(quán)。出資人機構(gòu)可以授權(quán)金融機構(gòu)董事會行使股東會部分職權(quán)。

　　第二十六條出資人機構(gòu)應(yīng)當通過公司治理機制，加強對所出資金融機構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略和投資規(guī)劃、財務(wù)預(yù)決算、利潤分配和彌補虧損方案、法人機構(gòu)設(shè)立和撤并等須由股東決定的重大事項的審核。

　　所出資金融機構(gòu)的股東（大）會、董事會決定機構(gòu)合并、分立、改制、上市，增減注冊資本、發(fā)行債券、重大投資、為他人提供除主營擔保業(yè)務(wù)以外的大額擔保、大額捐贈、分配利潤、任免機構(gòu)負責人，以及解散、申請破產(chǎn)等重大事項時，有關(guān)部門、機構(gòu)派出的股東代表、董事，應(yīng)當按程序發(fā)表意見、行使表決權(quán)。表決意見涉及股權(quán)管理的，應(yīng)當經(jīng)財政部門同意。

　　出資人機構(gòu)可根據(jù)本級政府授權(quán)，細化明確所出資金融機構(gòu)重大事項管理清單。

　　第二十七條按照國家有關(guān)規(guī)定，財政部門會同人力資源社會保障部門擬訂國有及國有控股金融機構(gòu)薪酬分配制度和機制。

　　第二十八條出資人機構(gòu)應(yīng)建立健全與出資人考核評價、金融機構(gòu)經(jīng)濟效益及勞動生產(chǎn)率掛鉤的工資決定和正常增長機制，合理確定金融機構(gòu)年度工資總額，按規(guī)定分類對金融機構(gòu)工資總額預(yù)算進行備案或核準，加強對工資總額預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和執(zhí)行結(jié)果的清算。

　　第二十九條財政部門按規(guī)定指導(dǎo)和監(jiān)督國有及國有控股金融機構(gòu)建立企業(yè)年金制度，探索實施員工持股計劃。國有及國有控股金融機構(gòu)建立、修改、恢復(fù)、中止、終止企業(yè)年金，應(yīng)在報送人力資源社會保障部門前，履行公司治理程序，及時將方案向本級財政部門報告。

　　第五章　所出資金融機構(gòu)管理者選擇與考核

　　第三十條有關(guān)部門、機構(gòu)應(yīng)堅持黨管干部原則，按照干部管理權(quán)限，依照法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及金融機構(gòu)章程等規(guī)定，建立規(guī)則透明的提名程序，任免或者建議任免所出資金融機構(gòu)的下列人員：

　　（一） 任免國有獨資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責人和其他高級管理人員。

　�。ǘ�） 任免國有獨資公司的董事長、副董事長、董事。

　�。ㄈ�） 向國有控股、參股金融機構(gòu)提出董事、監(jiān)事人選。

　　國務(wù)院和地方政府對所出資金融機構(gòu)管理者的任免另有規(guī)定的，從其規(guī)定。所出資金融機構(gòu)中應(yīng)當由職工代表出任的董事、監(jiān)事，依法由職工民主選舉產(chǎn)生。

　　第三十一條有關(guān)部門、機構(gòu)對擬任命或者建議任命的董事、監(jiān)事、高級管理人員的人選，應(yīng)當嚴格進行資格把關(guān)。對有關(guān)部門、機構(gòu)直接管理的董事、監(jiān)事，應(yīng)當認真落實黨管干部有關(guān)要求，根據(jù)規(guī)定權(quán)限進行考察，考察合格的，按照規(guī)定程序任命或者建議任命。

　　第三十二條有關(guān)部門、機構(gòu)任命或者建議任命的董事、監(jiān)事、高級管理人員，應(yīng)當遵守法律法規(guī)以及金融機構(gòu)章程，對金融機構(gòu)負有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。

　　第三十三條財政部門應(yīng)當健全完善國有金融資本經(jīng)營績效考核制度。出資人機構(gòu)應(yīng)當針對所出資金融機構(gòu)的不同戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標，以及防范金融風險的需要，結(jié)合行業(yè)特點建立差異化的管理者經(jīng)營業(yè)績考核體系，會同有關(guān)部門按照法定程序?qū)λ�出資金融機構(gòu)管理者進行年度和任期考核，并依據(jù)考核結(jié)果決定對管理者的獎懲。

　　第三十四條按照國家有關(guān)規(guī)定，財政部門會同人力資源社會保障部門建立健全國有及國有控股金融機構(gòu)管理者薪酬管理體系。出資人機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)有關(guān)規(guī)定，確定所出資金融機構(gòu)管理者的薪酬機制和標準；規(guī)范所出資國有及國有控股金融機構(gòu)負責人履職待遇、業(yè)務(wù)支出和福利保障，對其履職待遇、業(yè)務(wù)支出年度財務(wù)預(yù)算進行備案。

　　第六章　責任追究

　　第三十五條財政部門應(yīng)當建立健全違法違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度，完善責任倒查和追究機制，構(gòu)建權(quán)責清晰、約束有效的經(jīng)營投資責任體系。

　　財政、紀檢監(jiān)察、審計和金融監(jiān)管等相關(guān)單位按照職責權(quán)限，加大對違法違規(guī)經(jīng)營投資責任的追究力度，綜合運用組織處理、經(jīng)濟處罰、禁入限制、紀律處分和追究刑事責任等手段，依法依規(guī)查辦違法違規(guī)經(jīng)營投資導(dǎo)致國有資產(chǎn)重大損失的案件。

　　第三十六條出資人機構(gòu)不按規(guī)定的職責、權(quán)限和程序履職盡責，或者違法違規(guī)干預(yù)所出資金融機構(gòu)經(jīng)營活動，侵犯其合法權(quán)益，造成國有金融資產(chǎn)損失或其他嚴重后果的，對其直接負責的主管人員和其他責任人員，依規(guī)依紀給予紀律處分或者組織處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第三十七條國有及國有控股金融機構(gòu)的管理者濫用職權(quán)、玩忽職守，造成機構(gòu)國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負賠償責任，并依規(guī)依紀對其給予紀律處分或者組織處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第七章　附則

　　第三十八條國有實體企業(yè)投資入股金融機構(gòu)的，依法行使具體股東職責，應(yīng)執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，由財政部門會同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)組織做好落實。入股金融機構(gòu)的國有實體企業(yè)應(yīng)規(guī)范金融綜合經(jīng)營和產(chǎn)融結(jié)合，國有金融資本管理應(yīng)當與實業(yè)資本管理相隔離，建立風險防火墻，避免風險相互傳遞。

　　第三十九條深圳市人民政府按照國辦發(fā)〔2019〕49號文要求，制定本市實施規(guī)定，報財政部備案。其他地級以上市人民政府可依據(jù)本辦法，結(jié)合本地區(qū)實際和管理現(xiàn)狀，制定具體的實施辦法，報省財政廳備案。

　　第四十條本辦法由省財政廳負責解釋。

　　第四十一條本辦法自印發(fā)之日起施行。