�。ㄒ唬┈F(xiàn)金

　　廣義的現(xiàn)金是指在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以貨幣形態(tài)存在的資金，包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金等，狹義的現(xiàn)金僅指庫(kù)存現(xiàn)金�，F(xiàn)金管理中所講的現(xiàn)金是廣義的現(xiàn)金。

　　（二）持有現(xiàn)金的動(dòng)機(jī)?

動(dòng)機(jī)含義影響因素交易性需求為了維持日常周轉(zhuǎn)及正常商業(yè)活動(dòng)所需持有的現(xiàn)金額（1）收入和支出數(shù)額是否相等
（2）收入和支出時(shí)間是否匹配預(yù)防性需求為應(yīng)付突發(fā)事件而持有的現(xiàn)金（1）企業(yè)愿冒缺少現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)的程度
（2）企業(yè)預(yù)測(cè)現(xiàn)金收支可靠的程度
（3）企業(yè)臨時(shí)融資的能力投機(jī)性需求為了抓住突然出現(xiàn)的獲利機(jī)會(huì)而持有的現(xiàn)金預(yù)計(jì)的突然出現(xiàn)的獲利機(jī)會(huì)的多少